少缴就是赚!如何用保费聪明节税?

浏览量133 点赞281 2020-07-07
一年一度的报税季开跑了,无论是第1次报税的新鲜人,还是已经拥有丰富经验的老手,其实都想知道,如何为自己的荷包省下多一点钱。而有购买保险的纳税人别忘记,其实自己购买的保险,就是帮忙节税的好工具之一。
如果纳税人想要利用保费节税,申报所得税时,在「标準扣除额」与「列举扣除额」2种方式之间,记得要选择列举扣除额。目前每人每年都有2万4,000元的保费列举扣除额,其中全民健康保险的费用不会列入该金额扣除的额度,可全数扣除且没有金额的限制。
而哪些保险类别符合列举扣除的资格呢?除了大多数人加入的劳工保险或国民年金保费的支出等,威盛保经北区业务总监、认证理财规画顾问叶俊佑表示, 寿险、旅行平安险等「人身保险」皆能计入列举扣除额;而车险、地震险等「财产保险」则无法列入。如果保费超过2万4,000元,只能以此为上限;若申报的金额低于扣除额,就依实际保费为扣除金额。
少缴就是赚!如何用保费聪明节税?
除了类别之外,用来申报保费列举扣除额的保险,其「被保险人」要符合以下3种身分:「纳税义务人本人」、「配偶」以及「受扶养的直系亲属」,且必须在同1个申报户之内。举例来说,帮自己妻子或丈夫买的保险保费,可以列入扣除额;而帮兄弟姊妹投保的费用就无法申报。
而近年打工旅游盛行,叶俊佑提醒,要申报保费列举扣除额,必须是国内投保的保险,如果因出国工作或打工,在当地购买的保险就无法申报。最后他建议,可向投保的寿险或产险公司,索取「保险费缴纳证明」,了解自己缴交保费的情形,并确认自己的保费列举扣除额,其项目与费用是否正确。谨记以上的要点,纳税人就可以轻鬆用保险为自己节税。
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